Aktív bankügyletek (kötelezettségvallalas, specialis finanszírozasi formak, pénzhitel)

Aktív bankügyletek (kötelezettségvállalás, speciális finanszírozási formák, pénzhitel)

A bank a felhasználókhoz a számukra szükséges pénz az aktív bankmüveletek útján juttatja el, ami azt jelenti, hogy a banknak követelése keletkezik ügyfeleivel, a hitelfelvevökkel szemben.

Aktív bankmüveletek: Hitelnyújtás, Betételhelyezés, Követelést megtestesítö értékpapírok vásárlása, Tökeérdekeltségek szerzése

A hitelek csoportosítása: Lejárat alapján: Rövidlejáratú, Középlejáratú, Hosszúlejáratú hi 656d32g telek Fedezet szerint: Fedezettel bíró hitelek, Fedezet nélküli, vagy biankó hitelek Hitel tárgya alapján: Forgóeszközhitel, Beruházási hitelek A visszafizetés forrása alapján: Árbevételböl Jövedelemböl Egyéb forrásból Üzleti feltételek mellett, vagy kedvezményesen lehet-e hiteleket igénybe venni Hitelszerzödés tartalma szerint: Pénzhitelek Kötelezettségvállalási hitelek

Pénzhitelek A bank a szerzödésben rögzített összegeket készpénzben az adós rendelkezésére bocsátja vagy jóváírja a számláján. 1. Személyi hitelek: a bank mérlegeli az ügyfél pénzügyi helyzetét és ettöl teszi függövé a biztosíték igényét Biankó hitelek: a hitelezö az adós üzleti lehetöségeit, feltételeit, fizetöképességeit, bonitását, egyéb vagyoni feltételeit ismerve nem köt biztosítékot, söt kezességet sem Üzemviteli hitelek: a vállalkozás müködéséhez szükséges készletek, követelések finanszírozását, ezeket mindig rövid lejáratra bocsátják rendelkezésre Szezonális hitelek: a cég idöszakos többlet pénzigényét biztosítják bármely gazdasági ágban Kishitelek: föként a lakossági fogyasztás finanszírozásának területét jelenti Kezes hitelek: ezeket a hiteleket harmadik személy kezességvállalása mellett lehet igénybe venni 2. Reálhitelek

Költségvállalási hitelek

Kauciós hitelek: a kaució a bank egyszerü kezessége, a hitelfolyósítási kötelezettség csak akkor lép életbe, ha a kauciós hitelt igénybe vevö adós a saját szállítójával szemben kötelezettségét nem teljesíti. Ezt tehát a bank részéröl az ügyfele kötelezettségteljesítéséért vállalt kezesség vagy garancia.

Elfogadványhitelek: a bank jogot ad ügyfele számára, hogy meghatározott keretösszegig és feltételekkel a bankra váltókat intézményezzen.

Okmányos meghitelezés (akreditív nyitás): az akreditív a fizetési forgalom lebonyolításához technikai eszköz, amelynek megnyitásakor a bank kötelezettséget vállal, hogy megbízója számlája terhére, harmadik fél javára okmányok alapján kifizetést teljesít.

Rembours hitelek: másként okmányos elfogadványhitelek. Ezt az importörrel kapcsolatban álló bank az exportör számára nyújtja meghatározott okmányok benyújtása ellenében. Az importör megbízza bankját akreditív nyitásra azzala feltétellel, hogy meghatározott összegig az exportör váltóit fogadja el.

Speciális finanszírozási formák

Lízing: meghatározására többféle megközelítés is létezik: elsödlegesen bérletként értelmezhetö, ahol is a bérlö igényének megfelelö speciális eszközt adnak bérbe hitelezési tevékenységként is megjelölhetö, mert a hitelintézetek saját pénzkihelyezéseik között szerepeltetik, ezért a lízing speciális finanszírozási forma kereskedelmi tevékenység ként is közelíthetö, mert a lízingtársaság megvásárol egy eszközt, amelyet lízingdíjjal növelt összegben "ad el" partnerének. A lízing olyan üzlet, amelynek során a lízingbe adó azzal a céllal vásárolja meg a lízingbe vevö által kiválasztott jószágot, hogy adott idöre, díjfizetés ellenében a jószág használatát a lízingbe vevönek átengedje.

Típusai:: Pénzügyi vagy finanszírozási lízing: A lízingbeadó  ingatlan, vagy ingó dolog tulajdonjogát, illetve vagyoni értékü jogot a lízingbevevö megbízása szerint abból a célból szerzi meg, hogy azt a lízingbevevö határozott idejü használatába adja oly módon, hogy az a lízingbevevö könyveiben kerül kimutatásra. A használatba adással a lízingbevevö : viseli a kárveszély kockázatot hasznok szedésére jogosulttá válik viseli a közvetlen terheket (fenntartási és amortizációs költségeket is) jogosultságot szerez arra, hogy a szerzödésben kötött idötartam lejártával Ő vagy az általa megjelölt személy tulajdonjogot szerezzen A bérbeadó gyakorlatilag a finanszírozó szerepét tölti be.

Operatív vagy müködési lízing E lízingszerzödéssel meghatározott idöszakra igényelt berendezésekhez jut a bérbevevö. Olyan üzlettípus, amelynél a lízingbe adó a saját tulajdonában lévö eszközeit a lízingbe vevönek díjfizetés ellenében határozott idejü használatra átengedi, úgy, hogy az eszközökkel történö haszonszerzés a lízingbe vevöt illeti, míg a kockázatot a felek megosztják a lízing futamideje alatt.

A lízingbe vevö érdekelt az eszközök kedvezö felhasználásában, mert így jelentös többletbevételre tud szert tenni. Nem érdekelt a tulajdonjog megszerzésében. A szerzödés lejártakor a bérbevevönek lehetösége van a szerzödés meghosszabbítására, a lízingtárgy újralízingelésére, de elövásárlási joga nincs.

Visszlízing

Ez a speciális forma a vállalatfinanszírozási lehetöséget jelenti. Az ingatlant, vagy berendezést a tulajdonosa vagy gyártója a lízingcégnek értékesíti, majd lízingszerzödést köt a javak használati jogára és ugyanúgy üzemelteti, mint korábban.

Szervizlízing alkalmazása esetén a pénzügyi és operatív lízing mellett szervízszolgáltatást vállal a lízingtársaság.

Lízngek csoportosítása:

a szerzödésben résztvevök száma alapján lehet:

közvetlen - a bérlö és a bérbeadó köt egymással szerzödést -

klasszikus - a szállító és a lízingbevevö közé bekapcsolódik egy harmadik fél, a lízingcég, ö a közvetítö a partnerek között -

viszontlízing - a klasszikus lízing szereplöi mellé bekapcsolódik egy lebonyolító szervezet, ennek feladata a szerzödések megkötése - 

áttételes lízing - a bérlön és a bérbeadón kívül a hitelezök kapcsolódnak az ügyletbe

a lízing iránya szerint lehet:

belföldi lízing - minden résztvevö azonos ország állampolgára

exportlízing esetén a berendezés és az exportör belföldi, a lízingcég és a bérbevevö más országban vannak

importlízing esetében a bérbeadó és a szállító külföldi, a többi résztvevö belföldi

a lízing tárgya szerint:

tökejavak lízingje (ingatlan, gép, berendezés, felszerelés stb..)

fogyasztási javak lízingje (tartós fogyasztási cikkek)

személyi lízing ( szakemberek)

A bérelt tárgyak állapota alapján beszélhetünk:

"first hand" lízing (új állapotú)

"second hand" lízing (korábban már használatban volt)

A lízingdíjnak fedezetet kell nyújtani a vételárra, kamatra.

Faktoring : faktoring az áruszállításból, szolgáltatásnyújtásból származó rövidlejáratú követelések folyamatos megvásárlását, kezelését jelenti. Fortetírozás: A fortetírozás elsösorban középlejáratú ügylet (6 hónaptól 6 évig terjed), de a hosszúlejáratú követelések átruházása is ebben a formában valósul meg, általában fix kamatozás mellett.